Som meddelt i meddelelse nr. 10/2009, har Columbus IT Partner A/S indgået
betinget aftale om overtagelse af 100 % af aktiekapitalen i
softwarevirksomheden Guideix A/S. Guideix A/S forventer at omsætte for DKK 25
mio. i 2009 og har mere end 13 års erfaring med udvikling, implementering og
drift af ERP-løsninger med fokus på grossist-virksomheder og stålindustrien.
Opkøbet er led i Columbus IT Partner A/S' strategiske satsning på at opbygge
unikke branchespecifikke løsninger inden for nøje udvalgte brancher. 

Som meddelt i meddelelse nr. 10/2009, var handlen fra Columbus IT Partner A/S'
side betinget af, at en vurderingsberetning fastslog, at værdien af de
indskudte aktier mindst svarer til det aftalte vederlag i form af den pålydende
værdi af de aktier, der udstedes med tillæg af eventuel overkurs. 

Betingelserne for handlens gennemførelse er opfyldt, og transaktionen
gennemføres nu ved, at aktionærerne i Guideix apportindskyder samtlige aktier i
Guideix A/S til Columbus IT Partner A/S mod samtidig tegning af 2.132.196
aktier i Columbus IT Partner A/S med en samlet kursværdi på DKK 6 mio. 

De udstedte aktier svarer efter udstedelsen til ca. 2,69% af Columbus IT
Partner A/S' samlede aktiekapital, der vil udgøre 79.304.620 aktier á nominelt
DKK 1,25, eller i alt nominelt DKK 99.130.775,00. 

Bestyrelsen har dags dato vedtaget kapitalforhøjelsen og udstedelsen af aktier
vil blive gennemført snarest muligt. 

Aktietegnerne, CHV af 11.10.2006 ApS, L1 Holding APS, CEFPC ApS og Lillian
Jensen har dags dato underskrevet tegningslisten i relation til de nye aktier.
De nye aktier udstedes til kurs 2,814 pr. aktie á nominelt DKK 1,25. Kursen er
beregnet som gennemsnittet af lukkekursen for Columbus IT Partner A/S aktier på
NASDAQ OMX Copenhagen A/S de seneste 5 handelsdage forud for den 14. oktober
2009. 

Bemyndigelse til forhøjelse af aktiekapitalen
Kapitalforhøjelsen sker ved bestyrelsens udnyttelse af bemyndigelsen i
vedtægternes pkt. 5.1, hvorefter bestyrelsen indtil den 27. april 2014 er
bemyndiget til ad en eller flere gange at forhøje selskabets aktiekapital med
indtil nominelt DKK 20.496.048,75. Efter gennemførelse af ovennævnte
kapitaludvidelse vil der restere nominelt DKK 17.830.803,75 af bestyrelsens
bemyndigelse. Ved forhøjelse af aktiekapitalen til markedskurs kan bestyrelsen
bestemme, at kapitalforhøjelsen skal ske uden fortegningsret for selskabets
eksisterende aktionærer. Tilsvarende kan bestyrelsen bestemme, at forhøjelsen
helt eller delvist skal ske på anden måde end ved kontant betaling. 

Udvikling i aktiekapitalen
Som en konsekvens af kapitalforhøjelsen, sammensætter aktiekapitalen i Columbus
IT Partner A/S sig efterfølgende således: 

                  Aktiekapital nom. DKK    Antal aktier a nom. DKK 1,25
Aktiekapital forud for 
d. 14. oktober 2009            96.465.530,00                  77.172.424

Kapitalforhøjelse d. 
14. oktober 2009 til 
kurs 2,814               2.665.245,00                   2.132.196

Ny aktiekapital            99.130.775,00                  79.304.620


Ejerforhold efter kapitaludvidelsen:

                  Ejerandele før kapitalforhøjelse    Ejerandele efter 
                                                                   
kapitalforhøjelse 
     
                         Antal aktier    Pct.              Antal aktier       Pct.

Consolidated Holdings A/S  25.163.161    32,61%              26.976.166    34,02%

Gaardboe Holdings ApS        13.012.461    16,86%              13.012.461    16,41%

Andre aktionærer        38.996.802    50,53%              39.315.993    49,57%

I alt                   77.172.424    100,00%              79.304.620    100,00%


Rettigheder knyttet til de nye aktier
For de nytegnede aktier gælder samme rettigheder som for de eksisterende
aktier, herunder samme ret til udbytte for regnskabsåret 2009. Selskabets
regnskabsår løber fra 1. januar - 31. december. De nye aktier skal være
omsætningspapirer, og der gælder ingen indskrænkninger i aktiernes
omsættelighed. De nye aktier søges optaget til notering på NASDAQ OMX
Copenhagen A/S i henhold til de herom gældende regler. Beskatning af udbytte på
aktier for personer og selskaber hjemmehørende i Danmark sker efter dansk rets
til enhver tid gældende regler om udbyttebeskatning for henholdsvis personer og
selskaber. For så vidt angår personer og selskaber hjemmehørende i udlandet
henvises til de til enhver tid gældende regler herfor, herunder relevante
dobbeltbeskatningsoverenskomster. 

Tidsplan for aktiernes optagelse til notering
Umiddelbart efter registrering af kapitalforhøjelsen i Erhvervs- &
Selskabsstyrelsen vil de nye aktier blive søgt optaget til notering i samme
fondskode som hidtil. Fondskoden (ISIN) for Columbus IT Partner A/S' aktier er
DK0010268366. 

Transaktionen giver ikke anledning til revideringer i forhold til Columbus IT
Partner A/S' allerede udmeldte forventninger til 2009. Der henvises til
meddelelse nr. 9/2009. 

Den i forbindelse med kapitalforhøjelsen afgivne vurderingsberetning fra
revisor offentliggøres hermed. 


Ib Kunøe                 Claus E. Hansen
Bestyrelsesformand            Koncernchef
Columbus IT Partner A/S        Columbus IT Partner A/S


Kontakt for yderligere information:
Koncernchef Claus E. Hansen eller Koncernøkonomidirektør Heine Thorsgaard,
tlf.: +45 70 20 50 00. 
 



Vurderingsberetning afgivet af uafhængig revisor

Til aktionærerne i Columbus IT Partner A/S, CVR-nr. 13 22 83 45

Indledning
Ledelsen har udpeget os som uvildige, sagkyndige vurderingsmænd efter
aktieselskabslovens § 6b, jf. aktieselskabslovens § 33. Vurderingsberetningen
udarbejdes i forbindelse med den planlagte kapitalforhøjelse, hvor samtlige
aktier i Guideix A/S indskydes i Columbus IT Partner A/S. 

Selskabets ledelse har ansvaret for at fastsætte værdien af de indskudte
aktiver. Det er vores ansvar som vurderingsmænd at udtale os om den af ledelsen
fastsatte værdi af de indskudte aktiver, herunder om værdien af de indskudte
aktiver mindst svarer til det aftalte vederlag. 

Beskrivelsen af indskuddet
Følgende aktiver indskydes i selskabet i forbindelse med den planlagte
kapitalforhøjelse: 

1.    100% af aktierne i Guideix A/S, CVR-nr. 31 28 24 38

Aktierne er vurderet til en forsigtig ansat dagsværdi med udgangspunkt i en
uafhængig værdiansættelsesrapport pr. 14. oktober 2009, som er udarbejdet af
Ernst & Young Transaction Advisory Services. 

Vores vurdering har taget udgangspunkt i ovennævnte værdiansættelsesrapport fra
Ernst & Young Transaction Advisory Services, som er baseret på discounted cash
flow-metoden. 

Det for indskuddet fastsatte vederlag udgør 6.000.000 kr., der berigtiges ved
udstedelse af 2.132.196 stk. aktier (svarende til nom. 2.665.245 kr.) á 1,25
kr. i Columbus IT Partner A/S á kurs 2,814. 

Fremgangsmåde ved vurderingen
Vi har udført vurderingsopgaven i overensstemmelse med den danske
revisionsstandard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed med henblik på at
opnå høj grad af sikkerhed for vores konklusion. 

Vurderingen er foretaget på grundlag af en uafhængig værdiansættelsesrapport
pr. 14. oktober 2009 udarbejdet af Ernst & Young Transaction Advisory Services. 

Ved vurderingen har vi taget stilling til, om de af ledelsen anvendte
værdiansættelsesmetoder er passende efter omstændighederne, ligesom vi har
vurderet rimeligheden af forudsætningerne og stikprøvevis testet de data, som
er anvendt ved værdiansættelsen. Det er vores opfattelse, at det udførte
arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. 

Konklusion
Det er vores opfattelse, at værdien af de indskudte aktiver mindst svarer til
det aftalte vederlag, herunder den pålydende værdi af de aktier med tillæg af
overkurs, der skal udstedes som vederlag i forbindelse med kapitalforhøjelsen. 

København, den 14. oktober 2009

Deloitte
Statsautoriseret Revisionsaktieselskab


Peter Skov Hansen                Bill Haudal Pedersen
statsautoriseret revisor    statsautoriseret revisor